可以发一份初级会计电算化资料给我吗?我是杭州市的
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发布时间：2022-04-24 01:00
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时间：2023-10-16 21:04
用友上机练习题
实验一 系统管理【实验资料】
1. 建立新账套
(1) 账套信息——账套号：自定；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
(2) 单位信息——单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。
(3) 核算类型——该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
(4) 基础信息——该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5) 分类编码方案——科目编码级次：42222 其他：默认
(6) 数据精度——该企业对存货数量、单价小数位定为2。
2. 财务分工
(1) 陈明(口令:1)——账套主管
负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理。具有系统所有模块的全部权限。
(2) 王晶(口令:2)——出纳
负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。
总账-出纳
现金日记帐查询 现金日记帐打印 银行日记帐查询 银行日记帐打印 资金日报查询 支票登记
银行对帐期初录入 银行对帐单录入 银行帐勾对 余额调节表查询 查询勾对情况 核销银行账 长期未达帐审计
(3) 马方(口令:3)—会计
具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。
总账-凭证-凭证处理 填制凭证 凭证整理 查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制
总账-期末-转账设置、转账生成 自动转帐定义 执行自动转帐 对应结转定义 执行对应结转
销售成本结转定义 执行销售成本结转 汇兑损益结转定义 执行汇兑损益结转 期间损益结转定义
执行期间损益结转、
实验二 基础档案设置【实验资料】
北京朔日科技有限公司分类档案资料如下：
(1) 部门档案
部 门 名 称部 门 属 性
综合部管理部门
总经理办公室综合管理
财务部财务管理
销售部市场营销
销售一部专售打印纸
销售二部专售硬件
销售三部专售软件
销售四部售配套用品
供应部采购供应
制造部研发制造
产品研发技术开发
制造车间生产制造
(2) 职员档案
职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门职 员 属 性
101肖剑总经理办公室总经理
102陈明财务部会计主管
103王晶财务部出纳
104马方财务部会计
201赵斌销售一部部门经理
202宋佳销售二部经营人员
203孙健销售三部部门经理
204王华销售四部经营人员
301白雪供应部部门经理
401周月产品研发部门经理
402李彤制造车间部门经理
(3) 客户分类
分 类 编 码分 类 名 称分 类 编 码分 类 名 称
01事业单位02001工业
01001学校02002商业
01002机关02006金融
02企业单位03其他
(4) 供应商分类
分 类 编 码分 类 名 称分 类 编 码分 类 名 称
01硬件供应商03材料供应商
02软件供应商04其他
(5) 地区分类
地 区 分 类分 类 名 称地 区 分 类分 类 名 称
01东北地区04华南地区
02华北地区05西北地区
03华东地区06西南地区
(6) 客户档案
客户
编号客户 名称客户
简称所属
分类码所属
地区税号开户
银行银行
账号地址邮政
编码发展
日期
001北京世纪
学校世纪
学校010010211111工行73853654北京市海淀区上地路1号100077 2006-01-01
002天津海达
公司海达
公司020020222222工行69325581天津市南开区华苑路1号3000002006-01-01
003上海万邦证券公司万邦
证券020060333333工行36542234上海市徐汇区天平路8号2000322006-01-01
004哈尔滨市飞机制造厂哈飞020010144444中行43810587哈尔滨市平房区和平路116号1500082006-01-01
(7) 供应商档案
客户
编号客户 名称客户
简称所属
分类码所属
地区税号开户
银行银行
账号地址邮政
编码发展
日期
001北京万科有限公司万科020255555中行48723367北京市朝阳区十里堡8号1000452006-01-01
002北京联想分公司联想010266666中行773293北京市海淀区开拓路108号1000362006-01-01
003南京多媒体教学研究所多媒体
研究所040377777工行55561275南京市湖北路100号2301872006-01-01
004上海信息记录纸厂记录纸厂030388888工行85115076上海市浦东新区东方路1号2006322006-01-01
(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275。
(9) 结算方式
结算方式编码结算方式名 称票据管理结算方式编码结算方式名 称票据管理
1支票结算否2现金结算否
101现金支票是3银行存款否
102转账支票是4其它否
实验三 总账管理系统初始设置【实验资料】
1. 总账控制参数
选 项 卡参 数 设 置
凭证客户、供应商往业款项选为总账系统核算，其余的按默认设置，支票控制。
账簿默认的标准设定
会计日历会计日历为1月1日—12月31日
其他数量小数位和单价小数位设为2位
2. 基础数据
(1) 2006年12月份会计科目及期初余额表
科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额
现金日记借 6875.70
银行存款银行日记借 193829.16
工行存款银行日记借 193829.16
中行存款银行日记借美元
应收账款客户往来借 157600.00
其他应收款个人往来借3800.00
坏账准备贷 800.00
预付账款供应商往来借
材料采购（1202）借-294180.00
生产用物资采购借-101000.00
其他物资采购借-193180.00
原材料(1211)借2058208.00
生产用原材料数量核算借吨150000.00
其他原材料借1908208.00
包装物借
材料成本差异（1232）借1000.00
库存商品借 544000.00
委托加工物资借
待摊费用借 2.00
报刊费借 2.00
固定资产借 260860.00
累计折旧贷 47120.91
在建工程借
人工费项目核算借
材料费项目核算借
其他项目核算借
待处理财产损溢借
待处理流动资产损溢借
待处理固定资产损溢借
无形资产借 58500.00
短期借款贷 200000.00
应付账款供应商往来贷 276850.00
预收账款客户往来贷
应付职工薪酬贷 8200.00
应交税费贷 -16800.00
应交*贷 -16800.00
进项税额贷 -33800.00
销项税额贷 17000.00
其他应付款贷2100.00
预提费用贷
借款利息贷
实收资本贷 2609052.00
本年利润贷 0.00
利润分配贷 -119022.31
未分配利润贷 -119022.31
生产成本项目核算借 17165.74
直接材料项目核算借 10000.00
直接人工项目核算借 4000.74
制造费用项目核算借 3165.00
制造费用借
工资借
折旧费借
主营业务收入贷
其他业务收入贷
主营业务成本借
主营业务税金及附加借
其他业务成本借
营业费用借
管理费用借
工资部门核算借
福利费部门核算借
办公费部门核算借
差旅费部门核算借
招待费部门核算借
折旧费部门核算借
其他部门核算借
财务费用借
利息支出借
辅助账期初余额表
会计科目： 其他应收款 余额：借3800元
日 期凭 证 号部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额
2002-12-26付-118总经理办公室肖剑出差借款借2000.00
2002-12-27付-156销售一部赵斌出差借款借1800.00
会计科目： 应收账款 余额：借 157600元
日 期凭证号客 户摘 要方向金额业务员票 号票据日期
2002-12-25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P1112002-12-25
2002-12-10转-15海达公司销售商品借 58000宋佳Z1112002-12-10
会计科目： 应付账款 余额：贷 276850 元
日 期凭证号供 应 商摘 要方向金额业务员票 号票据日期
2002-11-20转-45万科购买商品贷276850宋佳C0002001-11-20
会计科目： 生产成本 余额：借 17165.74 元
科 目 名 称普通打印纸-A4凭证套打纸-8X合 计
直接材料(410101)4000600010000
直接人工(410102)15002500.744000.74
制造费用(410103)130018653165
合计680010365.7417165.74
(2) 凭证类别
凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目
收款凭证借方必有1001,100201,100202
付款凭证贷方必有1001,100201,100202
转账凭证凭证必无1001,100201,100202
(3) 项目目录
项 目 设 置 步 骤设 置 内 容
项目大类生产成本
核算科目生产成本(4101) 直接材料(410101)
直接人工(410102) 制造费用(410103)
项目分类1. 自行开发项目 2. 委托开发项目
项目名称101普通打印纸-A4 102 凭证套打纸-8X
实验四 总账管理系统日常业务处理【实验资料】
1. 凭证管理（下列凭证由马方填制） 1月经济业务如下：
(1) 2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)
借：销售费用 200
贷：现金 200
(2) 3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）
借：现金 10000
贷：银行存款/工行存款 10000
(3) 5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:8.275。（转账支票号ZZW001）
借：银行存款/中行存款 82750
贷：实收资本 82750
(4) 8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）
借：原材料/生产用原材料 50000
贷：银行存款/工行存款 50000
(5) 12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002）
借：银行存款¬¬/工行存款 99600
贷：应收账款 99600
(6) 14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理*”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%）
借：库存商品 8000
应交税金/应交*/进项税额 1360
贷：应付账款 9360
(7) 16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）
借：管理费用/招待费 1200
贷：银行存款/工行存款 1200
(8) 18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
借：管理费用/差旅费 1800
现金 200
贷：其他应收款 2000
(9) 20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
借：生产成本/直接材料 25000
贷：原材料/生产用原材料 25000
（10）22日，收到出租包装物租金5000元，存入银行（转账支票号RAX005）
借：银行存款/工行存款 5000
贷：营业外收入 5000
（11）24日，收到银行转来逢来水公司委托收款结算凭证付款6000元通知。
借：制造费用/水电费 3000
管理费用/其它 2000
销售费用 1000
贷：银行存款/工行存款 6000
（12）27日，财务部王晶从工行提取现金80000元，备发工资。（现金支票号XJ056）
借：现金 80000
贷：银行存款/工行存款 80000
（13）28日，以现金发放工人工资80000
借：应付职工薪酬 80000
贷：现金 80000
（14）29日，结转工人工资。生产产品工人工资50000元，行政管理人员15000元，车间管理人员工资7000元，销售人员工资8000元。
借：生产成本/直接人工 50000
管理费用/工资 15000
制造费用/工资 7000
销售费用 8000
贷：应付职工薪酬 80000
（15）按工资比例（14%）计提福利。
借：生产成本/直接人工 7000
管理费用/工资 2100
制造费用/工资 980
销售费用 1120
贷：应付职工薪酬 11200
（16）月末计提固定资产折旧，车间固定资产折旧4500元，行政管理部门计提折旧2500元。
借：制造费用/折旧费 4500
管理费用/折旧费 2500
贷：累计折旧 7000
2. 出纳管理
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。
实验五 总账管理系统审核、记账与查询【实验资料】
1、把实验四凭证，出纳签字（王晶）。凭证审核、记账（陈明）
2、对实验四中错误分录进行修改
（1）补充登记3日提现分录漏记金额9000元。
借：现金 9000
贷：银行存款/工行存款 9000
（2）修改二十二日出租包装物租金分录
借：银行存款/工行存款 5000
贷：其它业务收入 5000
3、查询账簿
（1）查询一月份现金日记账和银行存款日记账 （2） 查询一月份管理费用的多栏账
（3）查询一月份的客户往来账 （4）查询一月有余额范围在1000—10000元的账户
实验六 总账管理系统银行对账【实验资料】
银行对账 (1) 银行对账期初
朔日公司银行账的启用日期为2006/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
(2) 银行对账单 12 月份银行对账单
日 期结 算 方 式票 号借 方 金 额贷 方 金 额
2005.12.3140000
2006.01.03101XJ00110000
2006.01.06102XJ05560000
2006.01.10102ZZR00150000
2006.01.14102ZZR00299600
实验七 总账管理系统期末处理【实验资料】
1. 自动转账定义 (1) 自定义结转
借：管理费用/其他 JG()
贷：待摊费用/报刊费 2/12
(2) 期间损益结转
实验七 UFO报表管理（一）【实验资料】
货币资金表
编制单位： 年 月 日 单位：元
项 目行 次期 初 数期 末 数
现金1
银行存款2
合计3
制表人：
说明：编制单位和年、月、日应设为关键字。
实验八 UFO报表管理【实验内容】
利用报表模板生成一张资产负债表
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时间：2023-10-16 21:04
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